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英洛華科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2019年5月18日披露《關(guān)于受讓英洛華裝備制造有限公司股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》（ 公告編號：2019-027）。公司擬受讓橫店集團(tuán)英洛華電氣有限公司（以下簡稱“英洛華電氣”）持有的浙江英洛華裝備制造有限公司（以下簡稱“英洛華裝備”）66%的股權(quán)（以下簡稱“本次交易”）。
為便于廣大投資者進(jìn)一步了解本次交易的有關(guān)情況，現(xiàn)就原公告內(nèi)容作如下補充：
一、交易概述
2019年5月16日，公司召開第八屆董事會第八次會議，審議通過了《關(guān)于受讓浙江英洛華裝備制造有限公司股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。本次交易以2019年3月31日為基準(zhǔn)日，以青島天和資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司對英洛華裝備凈資產(chǎn)評估值 202，288，298.07元為參考依據(jù)。公司擬以13，351萬元的價格受讓英洛華電氣持有的英洛華裝備66%的股權(quán)。本次交易完成后公司持有英洛華裝備66%的股權(quán)。
由于公司與交易對方英洛華電氣均受橫店集團(tuán)控股有限公司（以下簡稱“橫店控股”）控股，本事項構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。本次關(guān)聯(lián)交易達(dá)到股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)，需提交公司股東大會審議。此外，公司受讓英洛華裝備66%的股權(quán)，尚需取得英洛華裝備其他股東同意并放棄優(yōu)先受讓權(quán)。本次交易不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，本次交易實施不存在重大法律障礙。
二、補充內(nèi)容
（一）本次交易的原因及必要性
英洛華裝備在工程機(jī)械產(chǎn)品和核電產(chǎn)品的研發(fā)生產(chǎn)方面具有較強的市場競爭力。其鑄造車間生產(chǎn)線技術(shù)及環(huán)保升級改造工程，石化、核電泵閥鑄件綠色關(guān)鍵工藝系統(tǒng)集成創(chuàng)新及應(yīng)用項目未來預(yù)計會有較好發(fā)展。公司受讓英洛華裝備股權(quán)有助于優(yōu)化自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大公司整體規(guī)模，培育新的利潤增長點。
（二）標(biāo)的資產(chǎn)與公司現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的關(guān)系
英洛華裝備的主營業(yè)務(wù)為工業(yè)閥門、機(jī)電產(chǎn)品、鑄件及其他金屬制品的設(shè)計、制造、加工、銷售等，目前主要為核電站、泵等壓力容器提供前端鑄件產(chǎn)品。其相關(guān)產(chǎn)品領(lǐng)域與公司電機(jī)系列產(chǎn)品存在一定關(guān)聯(lián)。
（三）本次交易評估增值的原因
青島天和資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司對標(biāo)的公司英洛華裝備股東全部權(quán)益（100%股權(quán)）價值以資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)論作為本次評估的最終評估結(jié)論（青天評報字［2019］第 QDV117號）：浙江英洛華裝備制造有限公司股東全部權(quán)益（100%股權(quán)）在本次評估基準(zhǔn)日2019年3月31日的市場價值為人民幣202，288，298.07元。評估后凈資產(chǎn)比賬面凈資產(chǎn)增加了91，728，156.09元，增值率為82.97%。主要增值因素如下：
1、存貨評估增值1，974，555.19元，主要系產(chǎn)成品評估增值，增值原因為產(chǎn)成品賬面單價為成本價，而評估值是按其正常不含稅售價扣除銷售費用、稅金及適當(dāng)利潤后形成。
2、房產(chǎn)類固定資產(chǎn)評估增值47，138，280.24元，增值原因為：①企業(yè)取得的政府補助按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第16 號——政府補助》應(yīng)用指南（2018年）的要求按凈額法核算，企業(yè)房屋建筑物類資產(chǎn)賬面價值為沖減政府補助資金后的價值；②因物價上漲因素，現(xiàn)行建筑材料價格、人工費與歷史成本有較大差異；③企業(yè)會計折舊年限較房屋經(jīng)濟(jì)使用年限短，而評估時不同結(jié)構(gòu)的房屋建筑物經(jīng)濟(jì)使用年限均較企業(yè)現(xiàn)行會計折舊年限長。
3、設(shè)備類固定資產(chǎn)評估增值15，189，366.99元，增值原因為：①企業(yè)取得的政府補助按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 16 號——政府補助》應(yīng)用指南（2018年）的要求按凈額法核算，企業(yè)部分設(shè)備類資產(chǎn)賬面價值為沖減補助資金金額后的價值；②評估設(shè)備重置價值時考慮了前期費用和資金成本，企業(yè)會計折舊年限短于評估所使用的經(jīng)濟(jì)壽命年限。
4、在建工程評估減值88，506.80元，為土建工程中的拆除費用評估為零，原房屋的粉刷費用合并在房屋中評估影響。
5、無形資產(chǎn)評估增值27，514，460.47元，其中：無形資產(chǎn)-土地使用權(quán)評估增值18，014，660.47元，增值原因系隨著工業(yè)園區(qū)內(nèi)配套基礎(chǔ)設(shè)施的不斷完善以及區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動地價上漲，從而造成委估土地的價格上漲；無形資產(chǎn)-其他評估增值9，499，800.00元，主要系表外商標(biāo)、專利技術(shù)等評估增值。
（四）標(biāo)的公司與其原股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營性資金占用情況，亦不存在對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情形。
除上述補充內(nèi)容外，原公告中其他內(nèi)容不變。
特此公告。
英洛華科技股份有限公司董事會
二○一九年六月一日
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